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  • FACTA

    FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act)

    Ley Estadounidense que afecta a las Instituciones Financieras fuera de Estados Unidos
    En vigencia a partir del 1 de Julio de 2014
    Tiene como objetivo que las instituciones extranjeras identifiquen a los clientes que posean la calidad
    de persona americana (US PERSON) y envíen reportes anuales sobre sus operaciones al Internal Revenue Service (IRS) en Estados Unidos.

    El Concepto US PERSON según dicha ley comprende:
    1. Personas nacidas en Estados Unidos, salvo que hayan renunciado a la nacionalidad estadounidense.
    2. Ciudadanos americanos aún sin residir en Estados Unidos.
    3. Personas físicas con pasaporte americano.
    4. Ciudadanos con doble nacionalidad. (Es decir que posean nacionalidad estadounidense y otra.)
    5. Residentes permanentes en Estados Unidos (Es decir quienes posean una Green Card.)
    6. Los que tengan presencia sustancial dentro de territorio estadounidense. (Es decir que hayan permanecido en Estados Unidos 183 días en un año calendario, aun siendo estos no consecutivos.)
    7. Entidades (Personas jurídicas) con accionistas o socios que sean US PERSON, según las definiciones anteriores, que tengan 10% o más de participación en la entidad.

    Banco de Crédito, S.A. identificará, documentará y cumplirá las disposiciones contenids en dicha ley por lo que solicitamos que, si usted califica en alguna de las definiciones anteriores, se ponga en contacto con nosotros a los teléfonos: 2384-4900 / 87 o escríbanos al correo electrónico: infofatca@bancredit.com.gt

    Objetivo: Que las instituciones extranjeras identifiquen a los clientes que posean la calidad de persona americana (US PERSON) y envíen reportes anuales sobre sus operaciones al Internal Revenue Service (IRS) en Estados Unidos.

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